第5季度报告

第五季度
第五、六季度的经营决策的重点分别是规模扩张和战略调整，因此在产品方面的计划如下：
计划：
1、根据公司扩张规模的战略目标，完善产品线，丰富产品结构。
2、继续按照战略进行产品研发和资格认证。
具体决策：
1、商务人士产品研发投入完成。

2、根据商务人士客户群体的需求分析，完成商务人士产品（Kiwi）的设计。

　　来到第五季度的运营，按照正常情况的项目寿命而言，这已经进入到正常的投产期，生产和销售都应该走上正轨了。
　　考虑到之前销售网点分布，以及商务人士产品的正式投产，New Time Corporation将大部分青少年和中老年的网点撤销了，改为以销售商务人士产品为主打。前期我们比较轻视广告的作用，因此在这季开始，我们New Time Corporation在广告效益和资金平衡间取一个平衡，加大了广告方面的投入，特别是在一些销售点较多、市场需求量较大的细分市场。

　　然而，由于对生产线特性了解的误差，这一季的产成品数量极低，也大大影响了我们的销售和市场地位。这对于New Time Corporation而言，是一个非常大的考验，如果不能撑过这一季和下一季度，那接下来基本就无望了。但，我们，还是做到了。

　　第5季度的财务状况可以从这期的财务表现情况得知一二。首先，在盈利能力分析方面，只有销售毛利率指标的实际值高于参考值，其他都远低于参考值，最高差额达到25倍，这反映出企业经营到现在盈利能力还是相当羸弱，总体竞争力不强。可喜的是，经营能力分析方面的所有指标的实际值都高于参考值，说明管理层运用资金的娴熟和到位。但偿债能力仍不容乐观，这跟盈利能力有很大关系，盈利少，偿债就难以实现。

　　第五季度，由于我们在交付银付账款后，资金所剩无几，为了保证我们资金链的稳固，我们在本季度开始的时候，我们率先对应收账款进行了贴现，并且不用贴现费，让我们节省出一部分资金进行生产。并且继续进行我们的ISO14000的认证，保证我们能在第6极度完成我们的开发，获得进入市场的资格。

第5季度		进入第5季度经营.支付上期所得税。现金减少：*37,837.50* 其中: 支付所得税:*37,837.50* 支付后现金余量：*621,609.00*
第5季度	行业动态信息	5季度，学生客户端完成商业新闻查看任务。
第5季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：*80,000.00* 其中：现金增加：*80,000.00* 支付贴息：*0.00* 现金余量：701609.00
第5季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：*293,250.00* 其中：现金增加：*293,250.00* 支付贴息：*0.00* 现金余量：994859.00
第5季度		成功获取一笔短期借款：本金：*799,979.00* 现金实际增加：*719,981.10* 借款偿还期(季度)：3.0 借款利率*10.00% 已支付利息:79,997.90* 现金余量:1714840.10
第5季度	行业动态信息	查看商业新闻完成.
第5季度	研发资质认证	追加资质认证投入现金减少：*200,000.00* 现金余量：1514840.10
第5季度	研发资质认证	5季度，学生客户端完成研发，资格任务。
第5季度	研发资质认证	研发，资格认证投入完成.
第5季度	设计产品特性	完成对一个产品的特性设计,设计费用将在本期末统一支付。

　　本季度，我们的商务人士的产品也都已经完成了开发和设计，可以正式进行投产，因此我们可以撤消了部分的销售中老年产品的网点，转而重点销售利润更高的商务人士产品。

第5季度	调整销售渠道	东北市场撤销-6个青少年产品销售网点。现金减少：*12,000.00* 其中: 网点撤销费：*12,000.00* 现金余量：1502840.10
第5季度	调整销售渠道	东北市场撤销-5个中老年产品销售网点。现金减少：*10,000.00* 其中: 网点撤销费：*10,000.00* 现金余量：1492840.10
第5季度	调整销售渠道	东北市场新增5个商务人士产品销售网点。现金减少：*10,000.00* 其中: 网点开办费：*10,000.00* 现金余量：1482840.10
第5季度	调整销售渠道	西南市场撤销-7个中老年产品销售网点。现金减少：*14,000.00* 其中: 网点撤销费：*14,000.00* 现金余量：1468840.10
第5季度	调整销售渠道	西南市场新增6个商务人士产品销售网点。现金减少：*12,000.00* 其中: 网点开办费：*12,000.00* 现金余量：1456840.10
第5季度	调整销售渠道	华中市场新增4个商务人士产品销售网点。现金减少：*12,000.00* 其中: 网点开办费：*12,000.00* 现金余量：1444840.10

　　但是，在购买原材料的时候，由于对经营的规则仍然不是很了解，以为柔性的生产线是能够同时生产两种不同类型的产品的，因此我们在购买原材料的时候，购买了500箱中老年产品的原料和1500箱商务人士的原料。当我们正式投产时才发现我们出现了失误，只能积压下500箱中老年产品的原料，只是生产1500箱商务人士的产品。

第5季度	采购产品原料	采购*500箱中老年原料: 采购款记入应付账款：150,000.00* 发生时间:第5季度支付时间:第6季度原料采购单价(元/箱):*300.00*
第5季度	采购产品原料	采购*1,500箱商务人士原料: 采购款记入应付账款：600,000.00* 发生时间:第5季度支付时间:第6季度原料采购单价(元/箱):*400.00*
第5季度	安排生产任务	投入1500箱商务人士原料到生产线。
第5季度	安排生产任务	5季度，学生客户端完成生产安排任务。
第5季度	安排生产任务	支付一条生产线上1500箱商务人士半成品的加工费: 现金减少：*30,000.00* 其中: 单箱半成品加工费:*20.00* 半成品数量(箱):1500 支付的总金额:*30,000.00* 现金余量：*1,414,840.10*
第5季度	安排生产任务	一条生产线上1500箱商务人士半成品自动下线进入成品库: 下线半成品数量(箱):1500 本批半成品累计发生加工费:*30,000.00* 现金未发生变化

　　紧接着我们考虑了我们的网点布置情况，对我们所在的三个市场进行了不同程度的广告投入。

第5季度	制定产品定价	追加对东北市场的品牌及广告投入：其中：品牌及广告投入：*20,000.00* 现金余量：1394840.10
第5季度	制定产品定价	追加对西南市场的品牌及广告投入：其中：品牌及广告投入：*30,000.00* 现金余量：1364840.10
第5季度	制定产品定价	追加对华中市场的品牌及广告投入：其中：品牌及广告投入：*10,000.00* 现金余量：1354840.10

　　由于有不少的公司都进入到我们的这三个市场，因此我们本季度依旧延续了上季度的定价策略，均以接近参考价的价格定价，希望不要积压产品，保证我们的资金流转顺畅。

第5季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：40 本次交货共支付运输费：*800.00* 因为销售产品而增加一笔应收账款：*33,400.00* 回款周期(季度)：2 现金余量：1354040.10
第5季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：500 本次交货共支付运输费：*10,000.00* 因为销售产品而增加一笔应收账款：*525,000.00* 回款周期(季度)：1 现金余量：1344040.10
第5季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：600 本次交货共支付运输费：*12,000.00* 销售产品带来的现金收入：*600,000.00* 现金余量：1932040.10
第5季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：400 本次交货共支付运输费：*8,000.00* 销售产品带来的现金收入：*402,000.00* 现金余量：2326040.10

　　本期需要偿还我们在第二季度借的第二笔贷款，总额是38万元，另外就是上一季度的原料款60万元，因此在还完我们欠款后，资金也就所剩无几了。

第5季度

支付各项费用

自动支付或计提各类费用:
计提生产线折旧费用：60,000.00
计提厂房折旧费用：0.00

现金减少：388,030.00
其中：
产品设计费用：100,000.00
行政管理费用：100,000.00
所有销售网点人力成本：53,000.00
生产线维修费用：40,000.00
厂房租金费用：80,000.00
订单违约罚金：15,030.00

现金余量：1938010.10

第5季度

支付各项费用

偿还到期短期贷款本金:
现金减少：380,000.00
其中:
支付到期短期/紧急贷款本金:380,000.00
现金余量：1558010.10

第5季度

支付各项费用

支付到期应付账款:
现金减少：600,000.00
其中:
支付到期应付账金额:600,000.00
现金余量：958010.10

　　由于在信息了解上做得不足，因此我们这个季度白白浪费了500的产能和多个中老年网点的人力成本，导致了整体的费用都有所增长，而且产品销售额也有所下降，导致我们的排名下滑，市场表现下跌。
　　第五季度，我们的综合表现为：

New Time Corporation 截至到第5季度综合表现
项目	综合表现	财务表现	市场表现	投资表现	成长表现
本企业	*77.30*	*35.65*	*16.99*	*19.57*	*5.09*
最大值	*139.83*	*44.34*	*52.61*	*26.78*	*17.56*
最小值	*77.30*	*34.54*	*16.99*	*15.45*	*5.09*
平均值	*99.62*	*40.00*	*29.63*	*20.00*	*10.00*